Ventas – Retenciones de impuestos

Las retenciones son obligaciones legales que deben cumplir las empresas al momento de realizar un pago a una factura de un proveedor que incluya ciertos productos o servicios sujetos a estas retenciones.

Existen principalmente 2 tipos de retenciones y sus diferentes conceptos deben ser configurados “antes” de ser aplicados a cualquier documento:

1. Impuesto Sobre la Renta (ISR): Que se aplican sobre los montos brutos de los productos o servicios gravables (sin incluir el IVA/ITBIS). Generalmente se aplica a personas físicas, no a empresas
2. Impuesto a las Ventas (IVA/ITBIS): Que se aplican sobre el IVA/ITBIS generado por productos o servicios en la factura que sean sujeto de este tipo de retenciones. Se pueden aplicar tanto a personas físicas como a empresas

Configuración de los conceptos de retención

1. En el menú de “Ventas > Documentos” haz clic en el botón “Nuevo” de la barra de herramientas y luego clic en el botón “Avanzado…“
2. En la ventana que aparece, haz clic en la etiqueta azul “Concepto de retención” de la pestaña “Retenciones de impuesto”
3. En la ventana que aparece, indica la “Descripción de la retención”, su “Porcentaje de retención”, si es calculado sobre el IVA/ITBIS o no (en ese caso sería sobre la base del documento) y si es aplicable a personas físicas o no (en ese caso sería a empresas)
4. Luego indica las cuentas contables que se usarán cuando se usen esas retenciones tanto en cobros de clientes como en pagos a proveedores
5. En caso de que apliquen, puedes indicar los otros parámetros (El “Código fiscal” es obligatorio para las retenciones de ITBIS en República Dominicana)
6. Haz clic en el botón “Grabar” y verás que el registro se incluye en la lista de conceptos y luego se limpiarán los campos para el registro de un nuevo concepto
7. Puede seleccionar el registro de la lista para editarlo o eliminarlo con el botón identificado para este fin
8. Al terminar, cierra la ventana de las retenciones y del documento.

Aplicación de retenciones a documentos de compra o venta

1. Luego que se registran documentos de compra o venta con la condición a “crédito”, Figs® muestra la ventana de “Avanzado…“, la cual tambien se puede acceder a ella a través del botón en la ventana de documentos con el mismo nombre
2. Selecciona de la lista el concepto de retención que deseas aplicar (Solo verá los conceptos que apliquen al proveedor del documento de compra o en caso de documentos de venta, se mostrarán todos los conceptos)
3. Haz clic en el botón “Grabar“.
4. Una vez que vuelva a la ventana del documento, no es necesario hacer clic en el botón “Grabar” del documento, ya que en el paso anterior se guardaron los cambios
5. IMPORTANTE: En el caso de retenciones a documentos de compras o gastos, el sistema abrirá la ventana de selección de impresora por donde se emitirá el comprobante o carta de la retención a entregar al proveedor